Rasio bank · 3 dari 4
CASA bank: mengapa giro dan tabungan disebut dana murah
CASA adalah singkatan dari current account dan savings account, atau giro dan tabungan. Rasio ini sering disebut dalam paparan kinerja bank besar karena berkaitan langsung dengan biaya dana. Makin besar porsi CASA, makin murah rata-rata bunga yang dibayar bank untuk mendanai kreditnya.
Tiga jenis dana pihak ketiga
Dana yang dititipkan masyarakat ke bank disebut dana pihak ketiga (DPK). Isinya tiga jenis:
- Giro: rekening untuk usaha dan lembaga, dipakai membayar pemasok atau gaji. Bunganya rendah, bahkan bisa nol.
- Tabungan: rekening perorangan yang bisa ditarik kapan saja lewat ATM, aplikasi, atau kartu debit. Bunganya juga rendah.
- Deposito: simpanan berjangka dengan bunga lebih tinggi, sebagai imbalan karena dana dikunci untuk periode tertentu.
CASA = (giro + tabungan) ÷ total DPK × 100%.
Contoh hitungan biaya dana
Dua bank rekaan sama-sama memiliki DPK Rp1.000 triliun, tetapi komposisinya berbeda. Suku bunga di tabel ini murni ilustrasi.
| Jenis dana | Bunga rekaan | Bank Arus (Rp T) | Bank Tenang (Rp T) |
|---|---|---|---|
| Giro | 1,0% | 250 | 150 |
| Tabungan | 0,5% | 550 | 300 |
| Deposito | 5,0% | 200 | 550 |
| CASA | – | 80% | 45% |
Beban bunga Bank Arus = 2,5 + 2,75 + 10 = Rp15,25 triliun setahun, atau sekitar 1,5% dari DPK. Beban bunga Bank Tenang = 1,5 + 1,5 + 27,5 = Rp30,5 triliun, sekitar 3,1%. Dengan DPK yang sama besar, Bank Tenang membayar bunga dua kali lipat. Selisih inilah yang membuat bank dengan CASA tinggi punya ruang lebih lebar pada NIM.
Dana murah tidak benar-benar gratis
Bunga tabungan memang rendah, tetapi nasabah hanya mau menyimpan dana di sana bila rekeningnya berguna. Artinya bank harus menyediakan ATM, kantor cabang, aplikasi yang andal, jaringan mesin pembayaran di toko, sampai layanan pelanggan sepanjang waktu. Semua itu masuk ke biaya operasional. Jadi yang terjadi sebenarnya adalah pertukaran: bank membayar lebih sedikit dalam bentuk bunga, tetapi lebih banyak dalam bentuk teknologi dan jaringan.
Inilah alasan bank yang kuat di transaksi, seperti yang kami gambarkan untuk BCA di lembar faktanya, terus berinvestasi pada sistem pembayaran. Tanpa kegunaan transaksi, saldo tabungan akan pindah ke tempat yang menawarkan bunga lebih tinggi.
Mengapa bank digital sering punya CASA berbeda
Bank baru yang ingin cepat mengumpulkan nasabah kerap menawarkan bunga tabungan yang menarik atau fitur “kantong” dengan imbal lebih tinggi. Secara label produk itu tabungan, tetapi biayanya bisa mendekati deposito. Maka CASA tinggi pada bank muda belum tentu berarti dana murah. Periksa juga rata-rata biaya dana yang dilaporkan bank. Konteksnya kami bahas di bank digital di dalam grup besar dan lembar ARTO.
Musim dan kebiasaan yang memengaruhi CASA
- Akhir tahun dan hari raya. Penarikan tunai dan belanja bisa menurunkan saldo tabungan sesaat.
- Pembayaran pajak dan dividen korporasi. Saldo giro perusahaan dapat naik-turun tajam di sekitar tanggal tertentu.
- Arah suku bunga. Saat bunga deposito tinggi, sebagian nasabah memindahkan tabungan ke deposito, sehingga CASA turun walaupun total DPK tetap.
Karena itu, bandingkan CASA pada periode yang sama tiap tahun, misalnya akhir Juni dengan akhir Juni, dan perhatikan tren beberapa tahun.
Rasio yang sering muncul bersama CASA
| Rasio | Rumus sederhana | Pertanyaan yang dijawab |
|---|---|---|
| Biaya dana | Beban bunga ÷ rata-rata dana berbunga | Berapa sebenarnya harga dana bank? |
| LDR | Kredit ÷ DPK | Seberapa banyak dana yang sudah disalurkan? |
| NIM | Pendapatan bunga bersih ÷ aset produktif | Seberapa lebar margin setelah biaya dana? |
Langkah membaca CASA di laporan
- Cari rincian DPK di catatan laporan keuangan atau materi paparan: giro, tabungan, deposito.
- Hitung CASA sendiri bila bank hanya menyajikan nominal, lalu cocokkan dengan angka yang dilaporkan.
- Bandingkan dengan biaya dana agar tidak terkecoh label produk.
- Lihat angka bank saja dan konsolidasi, terutama untuk grup yang memiliki bank anak.
Tanya-jawab ringkas seputar lembar ini
Apakah deposito termasuk CASA?
Tidak. CASA hanya giro dan tabungan. Deposito dihitung di penyebut sebagai bagian dari total dana pihak ketiga.
Berapa CASA yang dianggap tinggi?
Tidak ada angka baku. Bandingkan dengan bank yang model usahanya mirip dan dengan tren bank itu sendiri dari tahun ke tahun.
Mengapa CASA bisa turun padahal nasabah bertambah?
Bila bunga deposito menarik, sebagian nasabah memindahkan tabungannya ke deposito. Jumlah nasabah naik, tetapi porsi dana murah mengecil.
Catatan risiko. CASA tinggi adalah keunggulan biaya, bukan jaminan kinerja saham. Informasi di sini edukatif dan tidak dimaksudkan sebagai rekomendasi investasi.